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平利县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告

发布时间:2018年02月23日 16时41分 字体: 点击数:1743


平利县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告
2018年2月4日在平利县十八届人民代表大会第三次会议上
平利县财政局    胡维忠

各位代表:

受县人民政府委托,现将我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案报告如下,请予审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。

一、2017年财政预算执行情况

2017年,全县财政工作在县委的正确领导下和在县人大、县政协的监督支持下,紧紧围绕县委十六届二次全会、县十八届人大二次会议确定的奋斗目标,坚持稳中求进工作总基调,聚焦助推脱贫攻坚和美丽乡村建设,积极应对减税降费政策减收和税源基础薄弱增收乏力等不利因素影响,努力提高收入质量,优化支出结构,防范财政风险,提升管理水平。在全县各级各部门的共同努力下,财政收入目标如期实现,重点支出得到有效保障,财政运行情况总体良好,促进了县域经济社会平稳健康发展。

(一)2017年财政收入执行情况。

1.财政总收入执行情况。

2017年,全县完成财政总收入32800万元,占调整预算的100%,同比增长8.1%。

各征管部门分别完成:

国税部门完成14407万元,占调整预算的104.4%,同口径相比增长19.1%,其中:地方一般公共预算收入完成3171万元,占调整预算的100.7%;

地税部门完成6836万元,占调整预算的110.3%,同口径相比增长16.4%,其中:地方一般公共预算收入完成4766万元,占调整预算的101.4%;

财政及国土部门完成11557万元,占调整预算的90.3%,同比下降6.6%,其中:地方一般公共预算收入2871万元,占调整预算的97.3%。

2.地方一般公共预算收入执行情况。

2017年,全县财政总收入中实现地方一般公共预算收入10808万元,占调整预算的100.1%。

3.地方政府性基金收入执行情况。

2017年,全县财政总收入中实现地方政府性基金收入7369万元,占调整预算的110.8%。

(二)一般公共预算收支执行情况。

1.地方一般公共预算收入执行情况。

2017年,全县完成地方一般公共预算收入10808万元,同口径相比增长10.8%。其中:税收收入完成7542万元,占调整预算的104%,同比增长11.5%;非税收入完成3266万元,占调整预算的92%,同比下降53.6%。一般公共预算收入中税收收入比重达到69.8%,较上年提高20.8个百分点。

分科目完成情况如下:

(1)增值税实现3044万元,完成调整预算的100.3%,同比增长74.5%。增收的主要因素是:一是“四大行业”改征增值税大幅增收;二是商业流通行业税收汇总缴纳清算、重晶石等非金属矿产品行业实现了稳增;三是“营改增”后税收征管更加规范,原增值税纳税人向“营改增”纳税人提供应税货物和服务须出具有效的税收抵扣票据,堵塞漏洞增加了税收。减收的主要因素是电力供电、烟草行业受上年税收汇总缴纳清算影响等形成减收。

(2)企业所得税实现217万元,完成调整预算的100%,与上年持平。

(3)个人所得税实现102万元,完成调整预算的100%,同比增长70%。主要是金融行业缴纳工资薪金个人所得税实现增收,同时加强了年所得12万元以上个税申报工作的管理实现增收。

(4)资源税实现209万元,完成调整预算的100%,同比增长15.5%。主要是实施资源税改革,从价计征煤炭、石灰石等矿产资源实现的增收。

(5)其他各项税收收入实现3970万元,完成调整预算的100%,同比增长13.6%。主要是出让国有资产缴纳的土地增值税,重点项目以及易地扶贫安置点建设用地等缴纳的耕地占用税实现增收,烤烟税因9月份暴雨洪灾影响造成短收。

(6)非税收入实现3266万元,完成调整预算的92%,同比下降53.6%。其中:专项收入855万元,增长71.1%;行政事业性收费和罚没收入1125万元,下降40.3%;国有资产及国有土地收入1118万元,下降73.9%;其他收入168万元,下降55.1%。

2.地方一般预算支出完成情况。

2017年,全县完成一般公共预算支出202612万元,占调整预算的98.1%,同比增长10%,增支18463万元。增支的主要原因是:一是增加对脱贫攻坚、农业产业化、社会保障、义务教育和城镇基础设施等民生建设的投入;二是行政事业单位增人增资等工资性增支;三是上级安排的民生保障等专项增支。
按支出功能分类情况:

(1)一般公共服务支出20853万元,占调整预算的100%,同比增长4.5%,主要是增人增资以及机构运转等正常经费增支。

(2)公共安全支出9216万元,占调整预算的100%,同比增长19.3%。主要是法院检察院绩效工资、公安值勤津贴和加班费、司法岗位津贴增加支出。

(3)教育支出53701万元,占调整预算的95.9%,同比增长7%。主要是教育经费保障增加投入,偿还平利中学基建欠账,以及乡村边远教师生活津贴提标、政策性增人增资等正常经费增加支出。

(4)科学技术支出291万元,占调整预算的100%,同比增长3.6%。

(5)文化体育与传媒支出1872万元,占调整预算的100%,同比增长9.4%。主要是体育场建设上级安排的专项支出增加。

(6)社会保障和就业支出29643万元,占调整预算的100%,同比增长13.5%。主要是城镇低保、农村低保以及五保供养等社会救助补助提标增支。

(7)医疗卫生支出20993万元,占调整预算的100%,同比增长2.5%。主要是建档立卡贫困户健康脱贫大病救助、大病补充保险和补助住院患者实际费用增加支出。

(8)节能环保支出13263万元,占调整预算的100%,同比增长40.2%。主要是城镇环境治理和科目调剂增加农村环境保护支出。

(9)城乡社区事务支出3123万元,占调整预算的100%,同比增长20.5%。主要是城镇基础设施建设上级专款增加。

(10)农林水事务支出41160万元,占调整预算的96.2%,同比增长44.5%。主要是中省市县脱贫攻坚的投入大幅增加。

(11)交通运输支出842万元,占调整预算的100%,同比下降7.1%。主要是县镇公路建设上级专项资金划归市级统一管理。

(12)资源勘探信息等支出274万元,占调整预算的100%,同比增长39.8%。主要是支持中小企业发展的上级专款增加。

(13)商业服务等事务支出338万元,占调整预算的100%,同比下降29%。主要是上级专款的减少。

(14)国土资源气象等事务支出1527万元,占调整预算的100%,同比增长44.2%。主要是国土整治耕地保护上级专项资金划归县级财政列决。

(15)住房保障支出3771万元,占调整预算的100%,同口径下降70.7%。主要是上级专款的减少。

(16)粮油物资储备等事务支出91万元,占调整预算的100%,较上年下降26.6%。主要是机构改革后,部分人员经费支出纳入一般公共服务支出反映。

(17)地方政府债务付息支出1645万元,占调整预算的100%,同比增长29.7%,主要是地方政府性一般债券付息支出。

(18)地方政府债务发行费用支出9万元,占调整预算的100%,同比增长100%,为地方政府性一般债券发行费用支出。

经统计汇总,2017年全县“三公”经费支出为1538万元,较上年下降4%。其中:公务用车运行维护费560万元,较上年下降2%;公务接待费978万元,较上年下降5%;会议费91万元,较上年下降1%。

3.一般公共财政预算收支平衡情况。

2017年,全县地方一般预算收入完成10808万元,上级补助收入180399万元,债务转贷收入13750万元,上年结余4133万元,财政收入总计209090万元。地方财政支出完成202612万元,专项上解支出612万元,债务还本支出1750万元,财政支出总计204974万元。年终结余4116万元,其中:应当结转下年支出4116万元。

因2017年年度决算正在汇审尚未结束,市对县暂未最终结算,以上上级补助收入和上解支出数据可能存在一定差异,届时再按程序向县人大常委会报告。

(三)2017年政府性基金预算执行情况。

2017年全县基金预算收入完成7369万元,上级专项补助收入6265万元,财政基金预算总收入为13634万元。按照政府性基金收入确定的指定用途,当年政府性基金支出13634万元,其中:债务付息支出97万元。基金预算收支平衡。

(四)地方政府性债务情况。

2017年,当年地方政府性债券资金收入13750万元,其中:新增转贷债券资金12000万元(基础民生10700万元、扶贫项目1300万元),置换债券1750万元。政府性债券资金的使用严格按照县十八届人大常委会第六次会议审议通过的调整预算方案和财政决算口径,安排债务还本支出1750万元,民生支出12000万元。当年政府性债券资金收支平衡。

截止2017年底,我县地方政府性债券余额为61288万元,其中:一般债券余额58451万元,专项债券余额2837万元。

(五)社会保险基金预算收支执行情况。

1.城乡居民社会养老保险预算收支执行情况。

2017年,城乡居民社会养老保险基金总收入为5123万元,其中:个人缴费收入1030万元,政府补贴收入3915万元,利息收入168万元,转移收入10万元。当年城乡居民社会养老保险基金总支出4141万元,其中:发放基础养老保险金3832万元,发放个人账户养老金201万元,丧葬抚恤补助支出105万元,转移支出3万元。城乡居民社会养老保险基金上年结余7454万元,2017年当年收支结余982万元,年终滚存结余8436万元,其中:个人账户年末滚存结余7960万元。

2.新型农村合作医疗基金预算收支执行情况。

2017年,新农合统筹基金收入12178万元,其中:农民缴费收入2890万元,农村医疗救助资助收入150万元,政府资助收入9023万元,利息收入50万元,其他收入65万元。新农合基金补偿资金支出14611万元。新型农村合作医疗基金当年超支2433万元,上年结余2803万元,年终累计结余370万元。

3.机关事业单位养老保险基金预算收支执行情况。

2017年,机关事业单位养老保险收入12104万元,其中:基本养老保险费收入8885万元,财政补贴收入3207万元,利息收入12万元。机关事业单位养老保险基金支出12104万元。机关事业单位养老保险基金当年收支平衡。

(六)2017年财政主要工作成效。

2017年,在全国经济下行压力依然较大,经济发展已由高速增长阶段转向高质量发展阶段的新形势下,给财政工作带来了深刻复杂的变化,提高收入质量、优化支出结构、防范政府债务风险等工作面临新困难和新挑战,任务繁重,形势严峻。我县财政工作面对收入质量不高、收支矛盾突出和防范政府债务风险等诸多困难和问题,始终围绕“稳增长、保工资、保民生、促发展”的核心目标,想方设法聚财力,优化结构保支出,强化管理提效益,较好地完成了县十八届人大二次会议确定的财政收支目标任务。

1.想方设法聚财力,竭尽全力促平衡。

一是强化税收征管“稳”财力。2017年,财税部门通力协作、紧密配合、齐抓共管,收入任务艰难完成。国税部门克服税源基础薄弱,找准增加收入的突破口和着力点,创新征管思路自上而下抓收入。对重点税源进行分层级、分行业、分税种的立体监控,做实做准月度和年度税收预测。按月对年纳税100万元以上企业进行重点监控分析,防止漏征漏管,做到应收尽收。对各基层征收单位按月下发收入情况通报,夯实堵漏增收措施。2017年财政总收入完成14407万元,占调整预算的104.4%,超收607万元,同口径相比增长19.1%,增收2774万元,收入总量取得了历史性突破。地税部门克服主体税种结构变化的影响,深化数据管税、强化风险应对,管好存量税源、挖掘新增税源,耕地占用税与契税清收1710万元;完成风险应对任务489户,通过一般评估及自查自纠入库评估税款2100万元;同时加大了年所得12万元以上个税自行申报工作的管理。国地税深度合作,创新一人一机双系统单POS服务模式,联合走进乡镇办税,城建税和两个附加费收入实现增长,附征税费增收178万元。财政部门积极发挥组织收入的牵头作用,加强对经济社会发展和财政收入形势的预测研判,密切关注收入动态变化和监测分析,适时主动与征管部门互动协作。协调征收出让国有资产土地增值税584万元,16户茶饮企业、杨家梁示范区、陕南移民搬迁安置点等耕地占用税1282万元,尽力弥补政策性减税造成的税收短收,确保了季度考核、税收占比、追赶超越目标的实现。

二是争取转移支付“增”财力。面对财政收支矛盾突出的严峻形势,我们把争取上级财政转移支付,作为全县财政工作的重点和破解收支矛盾的突破口,紧盯中省市对下转移支付等方面的政策动向,强化主动出击意识,积极到省市汇报衔接,2017年新增均衡性转移支付4285万元,县级基本财力保障新增1068万元,对缓解我县财政困难,加快县域经济社会健康稳定发展提供了有力的资金支持。按照“守底线、保重点、补短板、可持续”的原则认真贯彻落实各项民生政策底线,做实基础数据,并加强财政资金的管理与使用,确保资金发挥良好效益,争取到位财政绩效考评奖补资金2803万元,有力支持全县各项事业的发展,促进社会和谐稳定。针对我县地处“南水北调”生态涵养区,工业化发展和相关项目建设受到制约,丰富的矿产资源得不到有效开发利用,尤其工业化项目引进和招商引资都受到严格限制的现状,我们主动就我县生态资源管理、转型发展面临的突出问题开展调查研究,形成专题报告,多次向省市反映我县经济发展现状和财政困难,争取上级增加我县生态转移支付额度,加强生态环境保护,促进可持续发展。认真学习钻研中省市出台的各项宏观经济政策,全力构建上下配合、部门联动、共同争取的工作格局,协同各职能部门结合我县重点项目建设情况,准确把握转移支付政策要素,主动应对协调,精准筛选项目,加强项目对接,2017年争取到位专项转移支付补助106890万元,为全县重点项目建设提供了强有力的资金保障。

三是盘活财政存量“补”财力。紧紧围绕深化改革、盘活存量的相关要求,着力对财政专户和预算单位结余结转资金进行全面梳理,分门别类逐项核实,对结转两年以上的项目资金和结余资金,把“零钱”变成“整钱”,把“死钱”变成“活钱”。全年共盘活各类财政存量资金3507万元,统筹用于扶贫、教育、基础设施建设等民生发展急需项目支出,最大限度地发挥财政资金效益。

四是申请债券支持“凑”财力。为主动适应政府债务管理新形势,有效缓解财政支出压力,破解资金瓶颈,降低债务融资成本,我们加大向上争取地方政府债券资金力度,及时主动向上级财政部门汇报沟通,全面反映我县财政收支和政府性债务化解等方面存在的困难和问题。同时,按照新增债券使用范围要求,积极通过精准扶贫、基础设施建设、棚户区改造等项目,申请地方政府债券资金13750万元,其中新增转贷债券资金12000万元,置换债券1750万元,有效缓解了我县民生项目及扶贫领域资金投入不足问题,切实减轻了当年财政支出压力。

2.聚焦扶贫增投入,凝神聚力促脱贫。

始终把助力脱贫攻坚工作放在财政工作的重中之重和财政支出的优先方向,充分利用财政资金的分配、调节、杠杆职能,按照项目安排精准、资金使用精准的要求,以“整合财政投入”和“撬动社会资本”为主线,坚持“输血”与“造血”结合,认真贯彻落实各项政策,不断增加财政投入。2017年全县累计投入脱贫攻坚资金11.4亿元,其中:易地扶贫搬迁投入8.6亿元,其他扶贫投入2.8亿元。

一是整合财政涉农资金,统筹财力保障脱贫。坚持“应整尽整”的原则,按照“集小为大、聚零为整”的思路,健全联席会议、制度监管、全程审计工作机制,将中省市县安排的财政涉农资金全部进行整合,用于扶贫领域。2017年整合涉农资金29项18009万元,落实财政专项扶贫资金8659万元,通过统筹整合使用、公开透明管理、常态跟进督查,涉农整合资金报账支出16236万元,完成支出进度90.2%;财政专项扶贫资金报账支出8332万元,完成支出进度96.2%。

二是用足财政金融政策,巧借资金助力脱贫。累计落实“5321”小额担保贷款风险基金2400万元,撬动承贷银行发放小额信贷资金23948万元,其中当年发放9424万元。安排财政扶贫资金1005万元,建立互助资金协会27个,1938户农户加入协会,发放借款729户449万元。在全县18个贫困村投入配股资金1094万元推进“三变”改革试点,15家企业每年配股分红1094人、77万元,促进试点村贫困对象人均增收700元。抢抓中省国有金融保险业投放政策性扶贫贷款机遇,今年争取到位国开行交通水利基础设施建设扶贫贷款6800万元。人保财险支农融资、农业信贷融资担保助推产业脱贫项目全面启动。

三是量力而为加大投入,自加压力加快脱贫。2017年县财政在收支矛盾十分突出的情况下,拿出3000万元扶持发展茶、畜、粮油、中药村产业,拿出500万元支持电商发展,拿出1380万元资助建档立卡贫困户参加新合疗和建立大病补充保险、大病救助制度,拿出1115万元用于贫困村活动场所建设。同时,按照扶贫投入增幅不低于20%的省市考核要求,当年安排专项扶贫资金1920万元,比上年增长153%。

四是建立健全管理制度,强化保障服务脱贫。制定印发《平利县统筹整合使用财政涉农资金管理暂行办法》、《平利县财政专项扶贫资金管理暂行办法》、《平利县财政资金折股办法(试行)》、《平利县2017年财政资金量化折股实施方案(试行)》等一系列文件,并对财政涉农扶贫资金管理使用情况定期进行督查通报,确保了资金规范使用、安全运行、发挥效益。

3.优化支出调结构,尽心尽力保民生。

始终把加快预算支出进度作为财政工作的重点,切实增强预算执行的时效性和均衡性。特别是涉及群众福祉的民生支出,从维护和谐稳定出发,坚持量力而行、尽力而为,补好民生短板,系统梳理民生政策,分类采取措施加快支出,确保民生托底在新常态下提质不减量。

一是认真落实公共财政政策,坚持公共财政就是百姓财政、民生财政,始终把保障民生、改善民生放在首位。按照民生支出占财政总支出比重超过80%和新增财力95%以上用于民生的目标,重点保障教育、医疗卫生、创业就业、公共文化、社会保障等民生支出需求,全面落实基本公共卫生、城乡居民养老医疗、生活救济救助等民生政策,2017年民生支出达到17.3亿元,占财政总支出的85.2%,同比增长10.2%,有力的维护了社会和谐稳定。

二是全力支持“三农”发展,打造宜居宜业宜游的中国最美乡村。坚持绿水青山就是金山银山理念,强力支持生态文明建设。2017年投入污染防治、自然生态保护、天然林保护、退耕还林等资金达1.3亿元,同比增长44.4%。

三是紧紧围绕县委、县政府重大决策调度资金,累计筹措资金10914万元,用于支持杨家梁示范区、殡仪馆、公益性公墓、老年公寓、自行车绿道、污水垃圾处理、城市基础设施等重点项目建设,偿还平利中学、中医院住院楼、五峰森林公园等民生项目建设欠账。

4.扎实稳妥推改革,持之以恒抓管理。

坚持以绩效为导向的预算管理制度,进一步完善部门预算、集中收付、政府采购、绩效评价机制,扎实稳妥推进财政各项改革,实现对财政支出运行的全程监控,增强公共财政的整体效能。

一是规范财政资金的使用和管理。细化了项目预算编制,构筑了财政资金运行的“直通车”和“安全网”。国库支付改革取得新成效,全年通过国库集中直接支付达5500笔,金额13.3亿元,同比增长49%;授权支付1.5万笔,金额2.5亿元。加强单位现金管理,新增公务卡360张,公务卡消费2500笔,金额400万元,比上年增长14%。加强了“三公”经费管理,并积极推进财政预决算、部门预决算和“三公”经费公开,2017年全年“三公经费”支出同比下降4%,实现了只减不增的目标。

二是强化政府采购和国有资产管理。加强政府采购管理,推行“阳光采购”,2017年全县完成政府采购1300余笔,采购预算4.2亿元,实际采购3.9亿元,节约资金3000万元,节约率达7.1%。加大国有资产清收、储备和日常监管力度,消除资产使用、出租、处置的不规范行为,同时抓好资产管理信息平台建设,为逐步实现资产信息数据网上传输和在线管理奠定了良好基础。

三是防范政府债务风险。认真落实《政府性债务管理办法》,完善政府性债务动态管理机制,将举债项目审批作为财政监管重点,严控财政风险。

四是加强对镇级财政业务指导。按照县十八届人大二次会议要求,深入各镇财政审计所,对脱贫攻坚、“三农”、社保等专项资金的管理、账户开设规并、会计制度使用、会计基础规范及“八项规定”落实情况进行了全面检查,现场指导,现场培训,现场纠错,现场整改,保证了财政业务不因脱贫攻坚断档,促进了镇级财政管理业务水平提升。

各位代表,以上这些成绩归功于县委、县政府的正确领导,离不开县人大、县政协的监督支持,得益于各级、各部门和社会各界的大力帮助,借此机会,在此我谨代表全体财税干部表示衷心的感谢!

2017年,尽管我们在工作中取得了一定的成绩,但冷静审视新形势、新任务和新要求,我们清醒地看到,财政运行中仍面临不少新问题、新困难和新挑战:一是财政增收基础不牢,骨干税源缺乏,拉动性新增税源少,财政收入特别是税收保增长的困难突出。二是虽然地方可用财力增长趋缓,但是教育、社会保障、脱贫攻坚等各类民生支出的刚性和固化,使财政支出不断加大,稳增长、调结构也需要财政资金支持,财政收支矛盾将更加突出。三是政府性债务还本付息压力增大,防范和化解政府性债务风险的任务仍十分艰巨。四是各负其责、各尽其力、齐心协力化解财政矛盾的主动性不强,合力尚未形成,争跑项目资金的积极性还不高,财政支出进度不均衡,财政资金使用绩效有待提高。这些困难和问题,我们将高度重视,同时更需要全县各级各部门共同发力,不断创新举措,切实加以解决。

二、2018年财政预算草案

(一)指导思想和原则。

2018年财政预算安排的指导思想是:坚持以党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实县委十六届四次全体会议各项决策部署,按照稳中求进的工作总基调和提高发展质量的总要求,聚焦防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战,做实财政收入,提高收入质量;优化支出结构,保障重点支出;强化监督管理,提高使用效益。为决胜脱贫攻坚战、实现追赶超目标提供强有力的财政保障。

2018年财政预算编制的基本原则是:一是依法编制原则。贯彻《预算法》和相关法律法规的规定,充分体现省市有关政策,体现经济社会可持续发展的战略目标,确保预算编制合法规范。二是保障民生原则。按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的基本财力保障要求,进一步优化支出结构,强化机构运转、工资发放、精准扶贫、民生保障等方面的财力保障,严格控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出。三是统筹整合原则。加快项目预算执行,加大部门结转结余资金统筹使用力度,有效盘活存量资金。四是注重绩效原则。将绩效管理贯穿整个预算编制、执行和监督的全过程,强化支出责任和效率意识,有效提高财政资金使用效益。五是公开透明原则。深入推进财政预决算、部门预决算公开工作,提高公开的主动性、及时性和透明度。

(二)2018年财政收入预算的建议。

2018年中央财政按照稳中求进的总基调,继续实施减税降费政策,要求努力提高经济发展质量,进一步做实财政收入,在确保财政收入质量的前提下,实现整体财政工作目标。据此,我县2018年财政收入预算建议财政总收入按31000万元安排,其中:地方一般公共预算收入11350万元,同口径相比增长7%,税收收入占地方一般公共预算收入的比重达到70%以上;地方政府性基金预算收入安排5500万元。

具体分征管部门情况如下:

国税部门:财政总收入15000万元,同比增长8.7%,其中:地方一般公共预算收入3350万元,同比增长6.3%。

地税部门:财政总收入6700万元,同比增长8.1%,其中:地方一般公共预算收入5000万元,同比增长6.4%。

财政及国土部门:财政总收入9300万元,其中:地方一般公共预算收入3000万元,地方政府性基金收入5500万元。

(三)2018年全县一般公共预算安排草案。

1.一般公共预算收支规模。

2018年,全县财政收支规模以当年可用财力180855万元确定,其中:县级可支配财力85855万元,上级专项转移支付补助95000万元。

(1)地方财政收入安排11350万元。

(2)上级财政补助收入170117万元。

①一般性转移支付补助收入75117万元。

其中:增值税和消费税返还收入435万元;

所得税基数返还166万元;

“营改增”返还性收入1186万元;

均衡性转移支付补助收入48345万元;

县级财力保障补助收入7113万元;

重点生态功能区转移支付补助收入7252万元;

固定数额补助收入10620万元(包括原体制补助378万元、省体制调整收入返还291万元、增加工资补助7518万元、教育及卫生系统绩效工资转移支付补助631万元、农村税改补助721万元、结算补助收入481万元、企事业单位下划补助600万元)。

②上级专项转移支付补助收入预计95000万元。

因上级专项转移支付补助收入的项目每年不固定,根据2017年到位的专项补助测算,预计2018年上级专项转移支付补助收入95000万元,其中:补助类专项55000万元,建设类专项40000万元。

(3)上解上级支出612万元。

其中:人员机构经费上划322万元;

城市维护建设税5%上划3万元;

企业基本养老补差上划165万元;

体制调整所得税上划8万元;

国债转贷预计上划34万元;

供销社股金贷款本息扣款上解10万元;

粮食综合直补上解70万元。

(4)当年可用财力180855万元。

2018年地方财政收入11350万元,一般性转移支付补助收入75117万元,专项补助收入95000万元,专项上解支出612万元,当年地方可用财力为180855万元。

2.2018年全县一般公共预算支出安排草案。

按照财政收支平衡的原则,全县年初预算支出安排180855万元。

(1)人员经费支出58293万元。

①县本级人员经费36204万元。

在职人员经费35223万元,包括在职人员工资、津贴补贴、取暖费、“五险一金”及公车办零时聘用人员经费补助等。

离休人员经费104万元,包括工资、取暖费、降温费、津贴补贴等。

遗属及60年代精退人员生活费120万元。

到村任职1名大中专毕业生及113名特岗教师经费757万元。

②镇级人员经费18372万元。

在职人员经费18026万元,包括在职人员工资、津贴补贴、取暖费、“五险一金”等。

遗属及60年代精退人员生活费112万元。

社区及其他人员工资234万元。

③其他人员机构经费补助3717万元。

11个镇各两名工勤人员按每人每年补助2.5万元,合计55万元。

职工医疗保险个人账户超比例划转配套250万元。

优抚对象抚恤生活定期定量补助1262万元。

破产企业退休人员大病医疗救助保险54万元。

冬季供热采暖补贴提标1720万元。

重点国有企业领导干部工资70万元。

国有林场改革县级财政负担工资性缺口补差306万元。

(2)运转经费依据标准安排7614万元。

①县本级公用经费1525万元。其中:县委、政府、人大、政协机关按编制每人每年7000元标准计算,县纪委、司法局按编制人数每人每年10000元标准计算,公安部门(含森林公安)按编制每人每年15000元标准计算,其他部门按编制每人每年5000元标准计算。按照市本级对“三公”经费管理要求,从上述公用经费中按编制每人每年安排“三公”经费不超过3000元。

②县镇两级学校公用经费(指县级配套部分)231万元。

③镇级公用经费612万元。

镇公用经费按县编委核定的编制人数,每人每年按6000元标准计算需515万元。按照市本级对“三公”经费管理要求,从上述公用经费中按编制每人每年安排“三公”经费不超过3000元。

11个镇公车耗油及维修按每镇每年1万元,合计11万元。

人大代表及政协委员视察经费按每人每年1000元计算,以及乡镇人大规范化建设专项30万元,共计86万元。

④部门安排专项业务经费3130万元(含老县镇集镇供水20万元,城关镇龙头村管理费20万元,长安镇景区管理费30万元及水源地保护经费60万元)。

⑤税改专项补助2116万元。

按省市村级经费保障有关规定,结合县组织部门测算标准预计村级经费补助2058万元。

村组道路养护费每公里补助500元,共计58万元。

(3)收入返还安排支出2700万元。

①一般公共预算非税收入预算安排3000万元,其中:镇级收入100万元,财政资金利息收入900万元,执收执罚部门收入2000万元。按照县委、政府会议要求,从2018年起对行政事业性收费和罚没收入统一按70%安排业务费,县镇两级安排支出1500万元。

②按照县对镇财政管理体制要求,为鼓励全县种植烤烟的积极性,对烤烟税实行县镇分成的管理办法,结合近几年烤烟税完成情况,预计返还镇级烤烟税为600万元。

③根据年初国地税目标责任书及市财政局财政收入考核计征办法规定,对财政收入征管部门按完成收入安排征收业务费,安排国地税业务费600万元。

(4)上级政策规定及民生领域县级配套资金安排3374万元。

①全民社保安排支出933万元。

襄渝线铁路伤残民兵生活补助县级配套4万元。根据安市民发〔2011〕1号、安财社〔2016〕11号文件要求,一类伤残每月补助531元,二类伤残每月补助425元,省县各分担50%。

残疾人就业保障金50万元。根据《陕西省残疾人就业保障金征收使用管理办法》、《安康市残疾人就业保障金征收使用管理实施办法》,机关事业单位缴纳的保障金列入同级财政预算。

企业离休干部提高护理费补助4万元。根据安组字〔2014〕95号文件要求,企业离休干部护理费提高部分按隶属关系由同级财政负担。

城乡居民养老保险县级配套834万元。根据市政府办《关于印发安康市城乡居民基本养老保险实施办法的通知》(安政办发〔2014〕130号)文件规定:财政对个人缴费给予补贴,多缴多补,缴费补贴由省和市县(区)财政各承担50%;全市城乡居民基本养老保险基础养老金建立基础养老金年龄梯次增长机制,年满60—69周岁的待遇领取人员,基础养老金标准为80元/月,70—79周岁基础养老金标准为90元/月,80—89周岁基础养老金标准为100元/月,90—99周岁基础养老金标准为110元/月,100周岁以上基础养老金标准为120元/月。年龄梯次增长机制基础养老金提高部分所需资金由市县财政按照1:9比例分担;从2014年1月1日起,全市统一建立城乡居民养老保险丧葬费补助金制度,凡待遇领取人员死亡的,发放一次性丧葬费补助金,标准为800元/人,其中:省级补助400元、市、县(区)补助400元,市、县(区)补助部分按照市、县(区)1:9比例分担。

失独家庭特别扶助提标配套9万元。从2013年起,对60岁以上的失独家庭特别扶助,标准由原140元/人•月提高到1000元/人•月,提标部分省、市、县按8:1:1分担。

政府救助综合责任保险保费县级配套22万元。根据安政办发〔2017〕10号文件精神,按辖区人口每人交0.9元,市财政补助每人0.1元,县级需配套22万元。

残疾人普查工作经费10万元。根据平残字〔2016〕47号《关于申请设置全县残疾人基本服务状况和需求信息数据动态更新工作专项经费的报告》,安排残疾人普查工作经费10万元。

②教育提升安排支出1330万元。

农村贫困学生“一补”资金县级配套102万元。根据安财教〔2015〕22号、83号文件要求,从2013年春季起,生均每天补助提为小学4元、初中5元,即:贫困寄宿生生活补助生均年标准小学1000元、初中1250元;资金中、市、县按5:1:4配套,2017年秋季小学、初中学生人数分别为902人、1312人,生均按每年250天计算。

营养改善计划县级配套250万元。根据政策规定,实施营养改善计划后,各县投入的“蛋奶工程”资金不能减少,需继续安排。

边远山区教师津贴240万元。

高中免费教育经费450万元。根据平政发〔2013〕18号及安财教〔2016〕58号文件精神,从2013年春季起,我县对普通高中、职业高中免学费按照1600元/生•学年补助公用经费。从2016年秋季起全省施行高中免学费,按照“免多少、补多少”给予学校补助,省级标准化高中800元/生•学期、城市普通高中350元/生•学期、农村普通高中200元/生•学期,省与市县区按5:5比例分担。

普通高中国家助学金配套34万元。根据安财教〔2017〕16号文件精神,对普通高中在校生中的家庭经济困难学生予以资助,资助标准由原1500元/生•学年提高到2000元/生•学年,具体按特困生2500元/生•学年、贫困生1500元/生•学年补助,中央补助80%、省补助10%、县级配套10%。

学前一年免费和贫困幼儿资助经费76万元。根据安财教〔2017〕8号及安财教〔2017〕53号文件精神,学前一年免保教费年补助700元/生,中省补助80%、县级配套20%;学前一年困难幼儿年补助750元/生,中省补助50%、县级配套50%;学前2-3年家庭经济困难幼儿资助750元/生,中省补助50%、县级配套50%,按2017年秋季人数计算。

学前公用经费补助123万元。根据安财教〔2017〕8号及53号文件精神,幼儿园大班600元/生•学年、幼儿园中小班400元/生•学年,中省补助50%、县级配套50%;附属学前班1000元、中省100%补助。按2017年秋季人数计算。

义务教育阶段地方课程教材及练习册县级财政负担55万元。根据《关于做好〈秦巴明珠生态安康〉地方课程教材发行使用等有关事项的通知》(安教发〔2017〕71号)规定,开设地方课程教材由地方政府财政承担,各县义务教育阶段学生所需地方教材经费由县区财政负担。

③卫生健康安排支出1111万元。

新型农村合作医疗县级配套资金56万元。按2017年参合农民人数186668人,中省市县配套标准470元,分别为:324元、140元、3元、3元,农民个人筹资190元。

计划生育家庭参加新农合财政补助20万元。按安人口发〔2009〕184号文要求对计划生育家庭参加新农合个人缴费省市县财政分别按10元、1元、9元给予补助,个人负担140元。按2017年省市补助计划生育家庭人口22189人计算。

计划免疫补助15万元。继续列入每年年初预算,用于弥补计划免疫经费不足。

计划生育经费199万元。按陕发〔2007〕15号《关于贯彻〈中共中央国务院关于全面加强人口和计划生育工作统筹解决人口问题的决定〉的实施意见》,县财政对计划生育事业投入每年要按全县总人口人均递增0.5元。

城镇居民医疗保险县级配套资金66万元。按2017年参保城镇居民医疗保险16566人计算,人均按中央324元、省级102.2元、市4.38元、县39.42元的补助比例负担。

离休干部医疗费90万元。根据安人社发〔2012〕14号文件《关于调整2012年度城镇职工医疗工伤生育保险参保缴费基数等的通知》文件精神,离休干部医疗费筹集标准调整为每人每年3万元,按2017年10月底人数15人计算需45万元,鉴于离休干部随着年龄增长医疗需求增大,建议继续按往年标准预算90万元。

政策性和依法关闭破产企业退休人员医疗保险县级配套26万元。按政府审定的我县国有破产企业退休人员参加职工医保方案,自2009年起分10年配套,每年配套26万元。

城乡基本公共卫生服务县级配套49万元。根据安财社〔2012〕54号转发省《公共卫生服务补助资金管理实施细则》的通知文件精神,2017年人均基本公共卫生服务经费补助标准从从45元提高至50元,其中:中省补助47元(中央40元、省级7元)、市级负担0.5元、县级负担2.5元,按上级核定我县常住人口数19.36万人计算。

医疗卫生机构药品零差率专项经费241万元,其中:县级公立医院专项补助170万元,乡镇卫生院专项补助71万元。根据市财政局《关于县级公立医院取消药品加成政策经费补偿的意见》(安财社〔2012〕25号),按2011年药品加成收入(中医院122万元、县医院260万元),中省市分别补助40%、15%、45%,县级公立医院专项补助170万元;另根据《安康市基层医疗卫生机构经费综合补偿暂行办法》、《平利县基层医疗卫生机构实行药品“三统一”财政补偿的实施意见》,按乡镇卫生院2009年药品加成收入,对其药品实行零差率后予以补偿,其缺口部分由县财政预算安排,乡镇卫生院安排专项补助71万元。

村医补助86万元。对标准化建设和实行药品零差率考核达标的村卫生室,每个村卫生室按每年10000元标准补助,分别由省市县财政按5:0.5:4.5比例分担。

公共卫生突发事件应急准备金50万元。按平政办发〔2014〕128号文件精神,预留应对公共卫生突发事件应急准备金。

公立医院改革补助160万元。按医药卫生体制公立医院改革要求,根据县医院前三年经营收支状况,人员及“三金”按标准据实计算,其他各项合理性公用支出按三年平均数计算,经测算,在原定额补助的基础上,需增加补助160万元。

孕产妇系统保健免费基本服务项目补助38万元。根据陕卫妇幼发〔2015〕56号文件要求,我县纳入全省孕产妇保健免费服务项目试点县,在项目资金安排中对扩大覆盖面和新增项目,按照国家项目资金标准和陕西省二级医疗机构收费标准测算,每名孕产妇需要新增530元,由省、市县财政按6︰4比例分担,市县财政配套比例1︰9分担。

结核病及艾滋病防治经费15万元。根据平政办发〔2017〕85号要求和省市考核项目要求列入预算。

(5)生态转移支付补助安排支出6460万元。

①生态环境污染治理安排支出923万元。

节能专项资金50万元。

污水处理厂项目运营费143万元。

垃圾填埋场运营费100万元。

农村环境整治示范县县级配套230万元。根据近年来人大代表和政协委员建议议案,建议按全县总人口人均10元预算,需要230万元。

城区环境卫生专项经费增加100万元。

“双创”专项经费50万元。

创森林城市专项经费50万元。

“河长制”专项经费100万元。

省级文明城市创建专项经费100万元。

②生态环境保护专项3500万元。

农业绿色产业发展扶贫奖扶资金3300万元(其中1000万元安排到扶贫局拨付到扶贫资金专户,由扶贫局、农林局、茶业局负责作为贫困村贫困户产业奖扶资金兑现,按扶贫专项资金管理;另外2300万元安排到各主管部门按奖扶办法兑现),其中:茶饮产业1000万元,富硒粮油、中药材、畜牧及绞股蓝产业各500万元,猕猴桃产业200万元,蔬菜100万元。

环保工业发展专项(含中小企业发展)700万元。

社区工厂发展专项500万元。

③生态环境质量提升专项支出2037万元。

地质灾害防滑专项经费10万元。

森林防火专项经费10万元。

环境保护监测等业务费30万元。

防汛抗旱经费30万元。

知名品牌创建专项资金200万元。

全国质量强县创建专项经费100万元。

美丽乡村发展专项经费1000万元。

农村公路养护经费400万元。

公交车运营补助经费168万元。

食品安全专项经费69万元。

村级(社区)食品药品协管工作经费20万元。

(6)县域经济社会事业发展专项资金6084万元。

①脱贫攻坚专项资金899万元。

贫困户及非贫困户有线电视补助516万元。

资助建档立卡贫困户参加新合疗补助180万元。

残疾人专职委员工资补贴县级配套15万元。

贫困村第一书记及驻村工作经费158万元。

按2017年安排数预计村干部保险经费30万元。

②社会事业发展专项3413万元。

教育发展专项资金200万元。

农村公益电影放映补贴6万元。

宣传文化推介专项经费100万元。

文化产业发展专项经费107万元。

“七五”普法经费50万元。

粮食风险基金10万元。

白狮路“三改二”建设专项2000万元。

县委宣传部好人馆及诚信广场建设专项310万元。

县纪委党风廉洁“三风”警示教育基地建设350万元。

安全生产专项经费20万元。

粮食企业改制遗留问题50万元。

经贸企业改制遗留问题30万元。

司法局法律援助等专项经费20万元。

地名普查经费30万元。

经济普查经费40万元。

川陕鄂渝巴山地区护林联防委员会第60届年会会议费20万元。

党校业务经费20万元。

目标责任考核专项经费20万元。

深化改革专项经费20万元。

司法救助专项经费10万元。

③政府债务安排还本付息40万元。

粮食政策性财务挂帐利息40万元。

④其他专项经费1732万元。

项目建设和招商引资专项1000万元。

电商发展专项经费300万元。

会议费80万元。

党建专项经费192万元。

政务中心设备购置及运转经费100万元。

驻平挂职干部工作经费及人才工作经费60万元。

(7)预备费1330万元。

(8)专项补助支出预计95000万元。

根据2017年上级专项转移支付补助支出情况,结合民生建设领域项目政策,测算2018年上级专项转移支付补助支出预计95000万元,其中:补助类专项支出55000万元,建设类专项支出40000万元。

3.2018年年初预算盘活财政存量资金的建议意见。

因县级财力缺口较大,建议按照《预算法》有关规定,结合我县实际情况,对结转两年以上、沉淀在账上的财政存量资金5499万元予以盘活,用于社会保障和脱贫攻坚支出。统筹安排使用如下项目:

(1)社会保障安排支出2469万元。

①70-89周岁高龄老人补助资金847万元。

②义务兵家属优待金535万元。

③2017年退役士兵安置100万元。

④五保供养服务机构聘用人员薪酬待遇和运转经费160万元。

⑤农村籍退役士兵老年生活补助150万元。

⑥严重精神障碍患者监护责任补贴11万元。

⑦农村户籍曾在行政事业单位工作过的人员养老金工龄补贴县级配套640万元。

⑧环卫工人社会保险补贴26万元。

(2)脱贫攻坚安排支出3030万元。

①扶贫专项2310万元(按上级要求60%以上用于产业扶贫,其中1000万元从县级农业产业扶贫奖扶资金中切块整合用于贫困村贫困户产业奖扶)。

②健康脱贫五重保障专项720万元。

4.2018年一般公共预算收支平衡情况。

2018年,当年地方可用财力为180855万元,其中:地方财政收入11350万元,上级对县级财政补助收入75117万元,专项补助收入95000万元,专项上解支出612万元。当年一般预算支出为180855万元(含专款支出95000万元),年初一般公共预算收支平衡。

(四)政府性基金收支预算。

2018年全县政府性基金预算收支5500万元,主要为土地出让金收支5500万元。根据基金收入性质,属列收列支事项,主要用于征地补偿、耕地开垦费等上缴款以及净收益全额安排市政建设支出。

(五)2018年政府性债务预算草案。

根据《预算法》和国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)规定,地方政府性债务实行限额控制,地方政府举债采取政府债券方式,并不得突破批准的限额。政府债务限额由上年限额和当年新增限额两部分组成。2017年市政府批准我县债务限额为9.29亿元,其中:一般债务限额9.02亿元,专项债务0.27亿元。

2017年年末我县实际地方政府债券余额61288万元,其中:一般政府性债务余额58451万元(含置换存量债券36301万元,历年新增债券22150万元);专项债务余额2837万元(含置换专项债券837万元,历年新增专项债券2000万元)。另外,省级统贷易地扶贫搬迁资金由县级承担还贷责任的债务预计73740万元。累计全县政府性债务135028万元。

以上债务不含通过国有企业和融资平台举借的债务。

为合理控制债务规模,防范财政金融风险,2018年政府举债应控制在2017年债务限额的举债额度以内。具体收支情况待省市地方政府性债券资金下达后在调整预算时提交审议。

(六)2018年社保基金预算草案。

1.城乡居民基本养老保险基金。

2018年,城乡居民基本养老保险基金预算收入6160万元,其中:缴费收入899万元,财政补助收入4959万元,利息收入295万元,转移收入7万元。城乡居民基本养老保险基金预算支出4825万元,其中:基础养老金支出4521万元,个人帐户养老金支出202万元,丧葬抚恤补助支出100万元,转移支出2万元。当年结余1335万元,累计滚存结余9771万元。

2.新型农村合作医疗基金。

2018年,新型农村合作医疗基金收入12933万元,其中:个人缴费收入3553万元,政府补助收入9350万元,利息收入30万元。新型农村合作医疗基金支出12718万元,当年结余215万元,累计结余585万元。

3.机关事业单位养老保险基金。

2018年,机关事业单位养老保险基金预算收入12705万元,其中:基本养老保险费收入8061万元,财政补助收入4634万元,利息收入10万元。机关事业单位养老保险基金预算支出12705万元,全部为基本养老金支出。当年无结余。

三、2018年财政工作重点

2018年是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年,也是我县决胜脱贫攻坚、同步迈进小康、全面建设中国最美乡村承上启下的关键一年。我们将认真践行习近平新时代中国特色社会主义思想,紧扣县委十六届四次全会决策部署,按照高质量发展的要求,深入贯彻落实新发展理念,把握稳中求进工作总基调,全力聚焦脱贫攻坚,矢志奋进追赶超越,统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作,以培植壮大财源为目标,不断增强财政综合实力;以创新体制机制为动力,全面实施财政绩效管理;以保障和改善民生为重点,持续优化财政支出结构;以规范举债行为为底线,严控政府负债防风险,切实提升财政保障能力和公共服务水平,为决胜脱贫攻坚、建设“五美”平利提供有力财政保障。

重点做好以下几个方面的工作:

(一)依法征收与涵养财源并举,双管齐下提质增收。

面对经济下行、结构调整等不确定因素对财政运行产生的压力,着眼于财政发展与经济建设的良性互动,树立“挖潜现有财源、培植后续财源”的财税增收思路。

一是强化税费征管。财税部门协同配合,积极落实全年税收收入预算,加强预期管理,分级落实责任、传导压力。完善激励约束办法,调动各级各部门抓征管、促增收、调结构、提质量的积极性。用好涉税信息共享平台,密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况,提高征管效率;加强欠税清缴和零散税收征缴,充分挖掘税收增长潜力,不断提高收入质量。加强非税收入征管,力促国有资源(资产)有偿使用收入增长,加大政府投资收益管理,确保国有资源保值增值。

二是壮大主体财源。灵活运用贷款贴息、发展扶持、创新奖补、融资担保、减费降税等政策措施,加强对重点税源和增收潜力大的成长型企业和产业的扶持;加大对主导产业升级、特色小镇建设、现代农业提升、绿色品牌打造、茶饮旅游项目的扶持力度,加快培育新的税收增长点,夯实财政增收基础。

三是创新投入机制。用好政府投融资平台、金融保险行业扶贫政策和PPP投融资模式,放大财政资金杠杆效应,撬动社会资本,助推招商引资,支持重点项目建设,大力发展创税农业,拓宽第三产业发展空间,促进财源建设。

四是积极向上争取资金。重点关注财政体制改革动向,认真研究改革和投资政策对我县当前和未来的影响。围绕上级重大战略决策,主动与相关部门互动共享信息,加大研究解析力度,准确捕捉上级资金投向,有针对性地做好项目策划、包装和申报争取工作,努力把上级扶持政策转化为对我县的转移支付和项目资金支持。同时,积极向上争取更多的地方政府性债券,用于保障民生、城市建设和重点项目建设,缓解财政支出压力。

(二)优化支出与开源节流并驱,量入为出平衡增效。

坚持量入为出、收支平衡的原则,不断优化支出结构,促进财政资金发挥最大效益。

一是严格贯彻落实厉行勤俭节约有关规定,牢固树立过紧日子的思想,大力调整和压缩一般性支出,强化“三公”经费、会议费、培训费和差旅费等行政经费管理,降低行政运行成本,最大限度节约资金。

二是坚持把财政支出的重点放在保工资、保运转、保民生上,遵循保基本、兜底线、促发展的原则,落实积极财政政策,加快各类资金拨付,确保财政资金早投入、人民群众早受益。

三是合理统筹预算内外资金,用于城市基础设施建设、农村环境整治和最美乡村建设等重点项目支出,充分发挥民生工程拉动内需、促进城乡居民共享改革发展成果的“双效应”。

(三)脱贫攻坚与民生改善并重,综合施策精准发力。

坚持底线思维,进一步加大脱贫攻坚整合投入力度,保障民生支出合理增长,建立健全长效机制,不断提高人民群众幸福指数。

一是着力构建财政扶贫投入机制。落实精准扶贫政策,全面推进财政涉农资金整合,进一步加大脱贫攻坚支持力度,确保本级增列专项扶贫资金达到地方财政收入增量的20%以上,全力保障脱贫攻坚。

二是认真落实社会保障政策。推进城乡居民养老保险、城乡最低生活保障等社会保障制度实施,落实国家和省市相关政策标准,提高低收入群体基本生活保障和政府对各种社会保险补贴投入,让城乡群众生活更多尊严。

三是推进基本公共服务均等化。支持教育、医疗卫生、文化、“三农”等社会事业统筹协调发展。加大教育经费保障力度,强化教育基础设施及教学能力建设,改善办学条件,促进教育优质公平发展。深化医药卫生体制改革,加大对医疗卫生投入,加快覆盖城乡公共卫生体系建设。

四是加强公共基础设施建设。顺应人民群众对美好生活的需要,把基础设施建设作为重点投资领域,既通过投资规模的合理增长助推经济社会发展,又通过投资结构的不断优化促进经济结构调整,加快经济发展方式转变,让人民群众共享更多改革发展成果。

(四)规范管理与提高绩效并行,开拓进取严控风险。

坚持依法理财,树立公共财政理念,不断强化预算约束和责任追究,维护财经纪律的严肃性。

一是深入推进预算管理改革。完善全口径预算编制工作,统筹政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算资金,提高年初预算到位率和预算约束力。扩大对预算单位的财政财务监管范围,拓展监管深度,强化预算刚性约束,严格预算调整程序,建立健全预算编制、执行、监督相互制衡的财政资金运行体系。

二是积极推进预决算公开。遵循预决算公开管理制度,依法公开预决算信息。强化部门公开主体责任,扩大公开范围,细化公开内容,拓宽公开渠道,完善公开机制,保障群众的知情权、参与权和监督权。

三是提升财政运行质量。深化国库集中支付改革,加强公务卡用卡环境建设,规范财政专户管理和政府采购预算管理,拓宽政府购买公共服务范围与社会资本合作(PPP模式),落实好具体措施,减轻政府投资压力。积极盘活存量资金,建立结转结余资金定期清理机制,增强财政资金调控能力和政府统筹财力能力。加快预算执行进度和项目实施,避免“资金等项目”和“资金二次沉淀”,切实提高支出效率。

四是推进预算绩效管理改革。扩大绩效管理覆盖范围,优化调整绩效评价范围、评价指标体系和方式方法,强化结果运用和公开,将绩效评价结果运用到资金分配和项目管理中,倒逼财政资金使用绩效提升。

五是加强地方政府债务管理。更加注重地方政府债务预防和管控,强化政府债务限额管理,做好新增债券资金使用管理工作,加大政府存量债务置换力度。同时,对债务余额实行动态监控,加强对PPP项目、政府性投资基金、政府购买服务等融资渠道风险管控,完善政府性债务风险预警机制,牢牢守住不发生区域性系统性财政金融风险的底线。

(五)党建引领与行风建设并进,廉洁奉公务实为民。

始终把政治纪律和政治规矩挺在前面,把守纪律讲规矩摆在首位,把行风建设摆在更加重要的位置。

一是始终坚持把思想政治建设作为首要任务,巩固“两学一做”学习教育成果,扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育,切实增强党员干部的政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识,坚持用党章党规规范党员干部行为,用习近平总书记系列重要讲话精神武装头脑、指导实践、推动工作。

二是加强作风纪律建设,牢固树立过“紧日子”意识,严格执行中省市相关规定,完善调研走访、定点帮扶、部门会商制度,不断提升财政干部党性修养、业务本领和综合素质,更好的服务预算单位和基层群众。

三是深入落实“两个责任”,强化“一岗双责”,完善内部控制制度体系和监督机制,推进政务公开,主动接受人大、审计、纪检和社会监督,以制度刚性约束,保障财政权力规范运行。

四是坚持将党风廉政建设工作与财政业务工作同部署、同落实、同检查、同考核,把队伍建设作为基础工程,坚持不懈地加强教育、管理、监督,努力建设一支“信念过硬、政治过硬、责任过硬、能力过硬、作风过硬”的财政队伍。

各位代表,2018年是我们践行习近平新时代中国特色社会主义思想的开局起步之年,也是我们决胜脱贫攻坚、实施追赶超越的攻坚奋进之年,做好财政工作的意义重大,任务艰巨光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下,自觉接受县人大的依法监督,虚心听取县政协的意见建议,认真落实本次会议决议,进一步鼓足干劲,攻坚克难,砥砺奋进,务实苦干,认真做好财政各项工作,在追赶超越中振奋精神,在开拓进取中比拼争先,促进县域经济平稳健康发展和社会和谐稳定做出新的更大的贡献!

附件:2017年财政预算执行情况和2018年预算草案公开附表